جمع المعلومات اللازمة عن الأعمال والعمليات المالية بهدف تحديد وجود المخالفات المالية ومباشرة التحقيق الفعلي في القضايا المالية والتوصل إلى النتائج والمسارات التصحيحية والقضائية اللازمة بشأنها، وإعداد الوثائق والتقارير المتعلقة بالتحقيق المالي وعرضها.